SERVICIO DE REALIZACION DE LAS PRUEBAS DE EFICACIA DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS CLASIFICADOS COMO COBERTURAS CONTABLES DEL ICO CONFORME A LA NORMATIVA APLICABLE (ACTUALMENTE LA CIRCULAR 4/2017 DE BANCO DE ESPANA SOBRE NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA PUBLICA Y RESERVADA Y MODELOS DE ESTADOS FINANCIEROS). (ICO_2026_22)

El contrato tiene por objeto la prestación del servicio de realización de pruebas de eficacia de las coberturas contables del Instituto de Crédito Oficial (ICO), conforme a la normativa aplicable, actualmente la Circular 4/2017 del Banco de España sobre normas de información financiera pública y reservada, y modelos de estados financieros.

• Alcance: El contratista realizará las pruebas de eficacia de cobertura de las operaciones que figuran en el listado, utilizando para cada operación la metodología que considere más adecuada.
• Número de instrumentos de cobertura (datos medios aproximados por grupo):
  • Grupo A (Renta Fija plain vanilla): 155
  • Grupo A Clónico (Clónico grupo A): 1
  • Grupo B (Opcionalidad sencilla): 7
  • Grupo B Clónico (Clónico grupo B): 1
  • Grupo C (Opcionalidad compleja): 21
  • Grupo C Clónico (Clónico grupo C): 1
  • Total instrumentos de cobertura: 186
• Pruebas de eficacia: Se realizarán en los cierres de las siguientes fechas: 31 de agosto de 2026, 31 de diciembre de 2026; 30 de abril de 2027, 31 de agosto de 2027 y 31 de diciembre de 2027; 30 de abril de 2028, 31 de agosto ...

Al día siguiente al de la formalización del contrato o a la fecha de formalización del contrato si esta fuera posterior a la fecha indicada.

Período Inicial: 5 años. No hay prórrogas.

Oficinas del Contratista (Provincia: Madrid)